Auditorías investigativas e investigaciones internas en Polonia

Las investigaciones internas son realizadas por una empresa como resultado de sospechas o de denuncias recibidas sobre infracciones de la ley, de normas internas o de estándares éticos, incluidas aquellas derivadas de conflictos de interés. Esta denuncia puede provenir de un whistleblower (denunciante) que sea empleado de la organización, pero también de un contratista o de un competidor de la empresa.

La realización de una investigación interna o de una auditoría investigativa tiene como objetivo establecer las circunstancias del caso y detectar fraudes económicos o pérdidas derivadas del incumplimiento de obligaciones por parte de empleados.

Se trata de actuaciones que la dirección de la empresa emprende por iniciativa propia, sin intervención de las autoridades estatales, con el fin de proteger los intereses de la organización, gestionar adecuadamente el incidente e implantar medidas correctivas, así como minimizar el riesgo de abusos similares en el futuro.

Por ejemplo, las investigaciones internas se llevan a cabo ante sospechas de conductas como: corrupción, mala gestión y desvío de activos, competencia desleal, irregularidades en licitaciones, incumplimientos regulatorios, disputas societarias, conflictos de interés, vulneraciones de derechos laborales o fraude contable, entre otras.

Es esencial que este tipo de investigación sea realizada por profesionales cualificados. La correcta ejecución de una auditoría investigativa puede ser decisiva en etapas posteriores, especialmente cuando los resultados de la investigación pueden servir, por ejemplo, de base para presentar una denuncia ante las autoridades de persecución penal. Esto es particularmente relevante en delitos como corrupción o fraude contable.

El resultado de una investigación exhaustiva debe ser un informe con recomendaciones sobre las acciones posteriores que la empresa debe adoptar tras detectar irregularidades. Como despacho, realizamos investigaciones internas integrales y auditorías investigativas en profundidad. Al eliminar fraudes y operaciones ineficientes, ayudamos a las entidades empresariales a ahorrar o recuperar fondos perdidos como consecuencia de estas conductas.

Trabajamos con empresas de reconocido prestigio que prestan servicios de informática forense, incluyendo adquisición y análisis de datos digitales.

Ofrecemos a nuestros clientes servicios integrales que incluyen:

• realización de auditorías investigativas e internas que garantizan imparcialidad y confidencialidad;
• análisis de riesgo de fraude para definir áreas de riesgo e implementar soluciones y procedimientos preventivos;
• verificación de contratistas y socios comerciales (KYC);
• apoyo en la optimización de procesos (por ejemplo, compras) e identificación de ineficiencias;
• informática forense, incluida la adquisición y preservación de datos digitales (junto con recuperación de datos de discos duros);
• análisis investigativo de datos utilizando técnicas y herramientas de forensia digital, incluidas plataformas analíticas o inteligencia artificial (IA);
• apoyo en la recopilación de pruebas;
• evaluación del negocio en cuanto al cumplimiento de la Ley de Contabilidad, el Código de Sociedades Mercantiles, la normativa tributaria y AML;
• realización de formación sobre las materias anteriores.

Nuestros servicios están dirigidos a:

• sociedades mercantiles;
• empresarios con estructuras organizativas complejas;
• entidades expuestas a delitos económicos;
• personas y organizaciones de interés para las autoridades de persecución penal;
• miembros de consejos de administración, consejos de supervisión y directivos.