关于 | What we do CN

• 引渡 | Extradition CN

  引渡是指将某人在一国领土内移交至另一国进行刑事诉讼或执行判决的一系列程序。引渡通常是在国际协议的基础上进行的，只要请求引渡的国家确保互惠性。 大多数国家（包括波兰）通常不允许引渡本国公民或在其领土上获得庇护的人（除非满足特定条件）。应当记住，引渡的依据只能是双方国家均将该行为视为犯罪的行为（所谓的双重犯罪原则），且被引渡人只能因引渡的犯罪行为受到起诉，...

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• 欧洲逮捕令 | European Arrest Warrant CN

  欧洲逮捕令（ENA）是由欧盟成员国的司法机关发布的请求，旨在要求另一欧盟成员国逮捕并移交ENA中指明的个人。该请求通常与嫌疑人涉嫌犯罪或需执行判决或安全措施有关。根据这一请求，通常情况下，被请求国家的当局有义务逮捕并将ENA所指的个人移交给请求国。 在波兰，有权申请ENA的司法机关是地区法院。然而，为了使该法院能够适用ENA，必须满足两个前提条件：第一...

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• 调查审计与内部调查 | Investigative audits and internal investigations CN

  内部调查是由公司在怀疑或接到有关违反法律、内部规定或道德规范的举报后进行的，包括基于利益冲突的违规行为。此类举报可能来自于组织内的举报人（通常是员工），但也可能来自于公司的承包商或竞争对手。进行内部调查或审计的目的是确定案件的具体情况，发现经济欺诈或因员工未履行义务导致的损失。这些行动是公司管理层自行发起的，通常不涉及国家机关，目的是为了保护组织利益，妥善应...

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• 公司犯罪 | Corporate crimes CN

  企业犯罪，有时称为白领犯罪，广义上是指公司或被授权代表法人实体行事的个人的犯罪行为。这类犯罪行为的主体包括高管（公司董事会成员、部门或处室的主管、公司组织单位的经理）以及任何被授权代表公司或企业行事的员工。 企业犯罪的例子包括但不限于：欺诈、财务违规、腐败、股市操纵、环境犯罪、不可靠的公司财务记录管理和串通投标。这类犯罪的后果不仅会使公司或企业面临刑事...

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• 腐败 | Corruption CN

  腐败是一种涉及滥用受托权力或职位以获取财务或个人利益的犯罪行为。腐败的形式从个人行为到在组织或机构层面运作的复杂机制不等。腐败的形式多种多样，从简单的贿赂到公司或国家层面的复杂腐败安排。 官方腐败 指的是当接受财务或个人利益或承诺的人是波兰或外国国家的官员时发生的腐败行为（被动官方受贿行为——《波兰刑法》第228条，主动官方行贿行为——《波兰刑法》第2...

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• 白领犯罪 | White-collar crime CN

  白领犯罪，或称经济犯罪，是指参与商业交易的个人所犯的罪行，通常由公司中的高层或中层管理人员，或特定行业的专业人士实施。随着现代技术的发展和金融市场的增长，白领犯罪变得尤为重要，因为其行为威胁到了国家和国际经济的稳定。 在波兰及全球范围内，最常见的经济犯罪包括管理不当、税务欺诈、洗钱、腐败和贿赂。这些犯罪不仅打击了国家预算的利益，通常也对私营部门构成了威...

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• 国际刑警组织事务 | Interpol CN

  自由迁徙和快速改变居住国的便利性，使得各国之间的合作变得必要，以便能够确定通缉人员的下落，并据此进行引渡。为了应对这些需求，成立了国际刑警组织（俗称国际刑警），其任务是帮助195个成员国打击各类犯罪。该组织的架构包括各成员国设立的国际刑警国家中央局，旨在与国际刑警总部保持密切联系，并向彼此提供关于通缉人员的信息。 国际刑警的主要任务包括：打击毒品和有组...

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• 刑事合规 | Criminal compliance CN

  刑事合规是一套适用于商业环境中的全面程序和行为标准。刑事合规的目的是确保公司的运营符合法律规定，并在开展业务时尽量减少刑事风险。 企业活动中可能出现的违规行为，可能导致企业内部工作人员根据《刑法》、《税收刑法》、《税法》和其他特别法律所规定的刑事行为而承担个人责任。企业应该特别注意的一个重要方面是整个企业可能承担刑事责任的可能性。根据波兰法律，《集体实...

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• 洗钱 | Money Laundering CN

  洗钱是指将通过非法途径获得的资金或其他财产，或用于资助非法活动的财产纳入合法流通的任何行为。洗钱罪名通常与传统的有组织犯罪集团有关，如贩毒，但也适用于其他有组织的犯罪活动，包括经济和税务犯罪、走私、毒品贩运、资助恐怖主义及可疑的资金转移。金融系统的技术进步导致洗钱往往涉及复杂的金融和经济操作链。 在波兰，洗钱是一种可判处最高8年监禁的犯罪行为，如果行为...

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• 增值税退税欺诈 | VAT Refund Fraud CN

  在波兰，提供虚假信息以获取不当税款退还的行为是可惩罚的，可能导致承担高达3,300万波兰兹罗提（8,250,000欧元）的巨额罚款以及监禁责任。这不仅仅局限于税款退还的情况，也包括当纳税人的行为导致将税款的盈余抵用于税款欠款或当前及未来的税务义务时。 与VAT（增值税）退税相关的犯罪行为是指通过向税务机关提交纳税申报表，企图获得退税。纳税人必须意识到，...

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