调查审计与内部调查

内部调查是由公司在怀疑或接到有关违反法律、内部规定或道德规范的举报后进行的，包括基于利益冲突的违规行为。此类举报可能来自于组织内的举报人（通常是员工），但也可能来自于公司的承包商或竞争对手。进行内部调查或审计的目的是确定案件的具体情况，发现经济欺诈或因员工未履行义务导致的损失。这些行动是公司管理层自行发起的，通常不涉及国家机关，目的是为了保护组织利益，妥善应对事件，实施纠正措施，并将未来类似滥用行为的风险降至最低。

例如，公司可在怀疑存在腐败、管理不当、资产挪用、不正当竞争、招标违规、监管违规、企业纠纷、利益冲突、违反劳动权利或会计欺诈等违规行为时开展内部调查。

关键在于，调查应由合格的专业人员进行。正确的调查审计操作在后期可能尤为重要，尤其是当调查结果可能成为公司向执法机构提交报告的依据时。这在腐败或会计欺诈等犯罪案件中尤为突出。

彻底调查的结果应当是一份报告，报告中应包含公司在发现违规行为后的进一步行动建议。作为律师事务所，我们提供全面的内部调查和深入的调查审计服务。通过消除欺诈和低效运营，我们帮助企业实体挽回因这些行为所造成的损失。我们与提供计算机取证服务的知名公司合作，包括数字数据获取和分析。

我们为客户提供的全面服务包括：

• 进行保证公正性和保密性的调查和内部审计；
• 欺诈风险分析，旨在定义风险领域并实施预防解决方案和程序；
• 承包商验证（KYC）；
• 优化流程（如采购）并识别其中的低效问题；
• 计算机取证，包括获取和保存数字数据（同时恢复硬盘中的数据）；
• 使用计算机取证技术和工具（包括分析平台或人工智能）进行调查数据分析；
• 支持证据收集；
• 评估企业行为是否符合《会计法》、《商业公司法典》、《税法》和《反洗钱法》的规定；
• 就上述主题进行培训。

我们的服务面向以下对象：

• 商业公司；
• 具有复杂组织结构的企业家；
• 暴露于经济犯罪风险的实体；
• 受到执法机构关注的个人和组织；
• 管理和监督委员会成员及高管。