洗钱
关于
洗钱是指将通过非法途径获得的资金或其他财产，或用于资助非法活动的财产纳入合法流通的任何行为。洗钱罪名通常与传统的有组织犯罪集团有关，如贩毒，但也适用于其他有组织的犯罪活动，包括经济和税务犯罪、走私、毒品贩运、资助恐怖主义及可疑的资金转移。金融系统的技术进步导致洗钱往往涉及复杂的金融和经济操作链。
在波兰，洗钱是一种可判处最高8年监禁的犯罪行为，如果行为人与他人合谋，则最高可判处10年监禁（《波兰刑法》第299条）。根据波兰立法，洗钱定罪还可能导致最高600万波兰兹罗提（150万欧元）的加重罚款（《波兰刑法》第309条和33条）。洗钱罪定罪还会自动触发禁止担任公司管理委员会、监督委员会、审计委员会或清算人的职务。此外，对于与职业或商业活动有关的任何行为，法院还可以判处：
- 禁止担任特定职务；
- 禁止从事特定职业；
- 禁止从事特定的商业活动。
为了打击洗钱行为，波兰立法者规定了一项不惩罚条款，允许行为人在自愿向金融情报部门或其他执法机构提供关于犯罪行为人及其犯罪实施情况的信息，并防止了其他犯罪的发生的情况下，免予处罚。如果行为人采取行动，试图披露此类信息和情况，法院也将适用特别减轻处罚。
如何打击洗钱
鉴于此类现象的日益严重，欧洲和波兰法律都制定了一系列旨在打击此类行为的法律规定——这些法律通常被称为反洗钱法（AML）。在波兰，最重要的法律是《反洗钱及资助恐怖主义法》（AML法），该法对所谓的义务实体施加了众多义务。波兰AML系统的核心机构是由财政部金融信息部门支持的金融信息总监察长。
反洗钱服务。我们的服务包括
- 分析客户需求并制定相关政策、内部AML（“黑钱”）程序及其他必要的文件（刑事合规）；
- 进行洗钱领域的内部审计；
- 在因未履行AML法义务而被处以罚款的行政及司法行政程序中代表客户；
- 提供关于根据AML法冻结银行账户的法律援助；
- 为义务机构的员工开展关于AML法义务的培训；
- 支持与金融信息总监察长、监管机构和执法机关的日常联系；
- 协助进行和更新向中央受益所有人登记的通知；
- 进行立法监控，并根据修订情况审查程序的变更需求；
- 在发生违规行为时，处理刑事和刑事经济案件；
- 提供全面支持以保护公司在因洗钱引发的危机中的形象（我们与知名的公关公司合作）。
我们的服务面向：
- 面临AML义务的企业家，包括商业公司；
- 涉嫌或被指控洗钱的人员；
- 寻求法律专业知识的检查员和审计员；
- 银行账户被冻结的公司；
- 正在接受国家机关和国家犯罪机构检查的实体。
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FAQ
根据波兰法律，什么是洗钱？
洗钱是指将非法获得的资金来源伪装成合法收入的过程。犯罪分子通常通过一系列复杂的金融交易和经济活动来掩盖资产的犯罪来源，这些资产往往源自贩毒、勒索、欺诈、腐败、逃税或有组织犯罪。波兰法律将洗钱视为严重的刑事犯罪，因为它使犯罪分子能够从违法活动中获益，从而破坏金融和经济体系的完整性与稳定性。
洗钱的典型阶段是什么？
- 安置（Placement）：将非法资金导入金融体系，例如将现金存入银行。
- 分层（Layering）：通过复杂的交易掩盖资金来源，包括跨账户转账、投资或利用空壳公司。
- 整合（Integration）：将“清洗过”的资金重新融入经济体系，使其难以与合法财富区分。
波兰法律对洗钱行为规定了哪些刑罚？
被判定犯有洗钱罪的人将面临严重后果，包括：
- 基本罪行最高 8年有期徒刑。
- 若共同犯罪或在有组织团伙中实施，刑期可达 10年。
- 高额罚款，严重情节下最高可达约 600万兹罗提（约150万欧元）。
- 没收或追缴与犯罪收益相关的财产。
- 自动丧失在公司内担任董事会、监事会等职务的资格。
- 其他职业禁令，禁止从事特定商业或专业活动。
哪些法律和法规规范波兰的反洗钱工作？
波兰的反洗钱框架主要包括：
- 《波兰刑法典》，尤其是第299、309和33条，明确规定并惩治洗钱罪。
- 《反洗钱与反恐怖融资法》（AML法），该法吸收了欧盟相关指令并对金融机构及其他行业设定义务。
- 金融信息总监察员（GIIF） 等监管机构，负责监督合规和协调调查。
- 与金融监管局（KNF）、海关及税务机关等多部门协作。
哪些主体必须遵守反洗钱规定？
- 银行和信贷机构。
- 金融服务提供商、保险公司和经纪人。
- 房地产中介、律师、审计师和会计师。
- 赌场和博彩运营商。
- 虚拟资产服务提供商（VASPs）和加密货币交易所。
- 其他涉及金融交易的主体。
企业必须实施的关键反洗钱合规措施有哪些？
- 客户尽职调查（CDD）：识别和验证客户，了解所有权结构并评估风险因素。
- 交易监控：持续审查和分析交易，以发现可疑或异常活动。
- 记录保存：至少保存客户身份和交易历史 5年。
- 报告义务：及时向金融情报部门（GIIF）提交可疑交易报告（STRs）。
- 内部控制：制定政策、程序和培训计划，营造合规文化。
- 风险评估：定期评估潜在的洗钱风险和漏洞。
波兰在打击洗钱方面面临哪些挑战？
- 洗钱手法日益复杂，包括加密货币、离岸公司、基于贸易的洗钱和数字资产。
- 洗钱跨境特征强，需要国际合作和司法协助条约。
- 在有效执法与隐私权和数据安全之间保持平衡。
- 确保不同产业尤其是新兴行业履行AML合规义务。
- 跟上欧盟法规更新并保持一致执行。
个人或机构能否在波兰的反洗钱法律下避免处罚？
波兰法律设有“免责条款”：若当事人在调查开始前主动披露相关信息或与执法机关充分合作，可免除处罚或减轻刑罚。这一机制旨在鼓励透明度和配合，帮助瓦解犯罪网络。
刑事合规如何强化反洗钱工作？
刑事合规体系为企业提供了框架，以：
- 识别和管理与业务相关的洗钱风险。
- 向员工和管理层普及AML法律、警示信号及报告程序。
- 强化道德标准与负责任的商业行为。
- 监控合规执行情况，及时发现违规行为。
- 协助企业与监管机构和执法机关合作，降低罚款和声誉风险。
资产追缴在波兰的洗钱案件中有何作用？
资产追缴是反洗钱执法的重要组成部分。在查明并定罪后，当局会：
- 冻结、查封并没收通过非法资金获得的资产。
- 将被盗或洗钱所得返还受害者或归国家所有。
- 开展国际合作，追踪并追回藏匿在海外的资产。
- 通过剥夺犯罪集团的经济资源，打击其运作能力。