Отмывание денег

О

Отмывание денег и меры по борьбе с ним

Что такое отмывание денег?

Отмывание денег охватывает любые действия, направленные на легализацию денежных средств или имущества, полученных из незаконных источников или использованных для финансирования преступной деятельности. Хотя данное преступление традиционно связывается с организованными преступными группировками, занимающимися торговлей наркотиками, оно также распространено в сфере экономической и налоговой преступности, контрабанды, финансирования терроризма и сомнительных финансовых переводов.

Развитие технологий в финансовой сфере привело к тому, что схемы отмывания денег часто включают сложные цепочки финансовых и экономических операций, усложняющих их выявление.

Ответственность за отмывание денег в Польше

В Польше отмывание денег является уголовно наказуемым деянием, караемым лишением свободы на срок до 8 лет. Если преступление совершено в составе организованной группы, наказание может достигать до 10 лет лишения свободы (ст. 299 Уголовного кодекса Польши).

Кроме тюремного заключения, польское законодательство предусматривает штраф до 6 000 000 злотых (1 500 000 евро) (ст. 309 и 33 УК Польши).

Осуждение за отмывание денег автоматически влечет за собой запрет на:

  • занятие должностей в совете директоров, наблюдательном совете, ревизионной комиссии компании;
  • деятельность в качестве ликвидатора предприятия.

В дополнение к этому суд может наложить:

  • запрет на занятие определенной должности,
  • запрет на ведение определенной профессиональной деятельности,
  • запрет на осуществление определенного вида предпринимательской деятельности.

Освобождение от наказания

Польское законодательство предусматривает возможность освобождения от наказания (так называемая некараемая оговорка) для лица, которое добровольно передало Финансовой разведке (Financial Intelligence Unit) или другому правоохранительному органу информацию о соучастниках преступления и обстоятельствах его совершения, если это помогло предотвратить другое преступление.

Кроме того, если лицо предприняло активные усилия для раскрытия информации и обстоятельств преступления, суд может применить чрезвычайное смягчение наказания.

Как бороться с отмыванием денег?

В связи с растущими масштабами этого явления как на европейском, так и на польском уровне, действует ряд нормативных актов, регулирующих борьбу с отмыванием денег. Эти законы известны как AML (Anti-Money Laundering).

Основным правовым актом в Польше, налагающим обязательства на так называемые подотчетные субъекты, является Закон о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (AML Act).

Центральным органом польской системы AML является Генеральный инспектор финансовой информации (GIIF), который действует при поддержке Департамента финансовой информации Министерства финансов.

Юридическая поддержка по вопросам AML

Наша юридическая фирма предлагает комплексную помощь в вопросах борьбы с отмыванием денег, включая:

  • анализ потребностей клиента и разработку соответствующих политик, внутренних процедур AML и другой необходимой документации (криминальный комплаенс) для финансовых учреждений;
  • проведение внутренних аудитов по вопросам отмывания денег;
  • представительство клиента в административных и судебно-административных разбирательствах, связанных с наложением штрафов за несоблюдение требований AML;
  • правовую помощь в случае блокировки банковских счетов на основании положений Закона AML;
  • проведение обучающих тренингов для сотрудников подотчетных организаций по вопросам AML;
  • поддержку в контактах с Генеральным инспектором финансовой информации, надзорными органами и правоохранительными структурами;
  • помощь в подаче и обновлении данных о бенефициарных владельцах в Центральный реестр бенефициарных владельцев (CRBR);
  • мониторинг изменений в законодательстве и пересмотр процедур с целью адаптации к новым нормативным требованиям;
  • ведение уголовных и экономических уголовных дел в случае выявления нарушений;
  • полную поддержку в защите репутации компании в кризисных ситуациях, связанных с подозрениями в отмывании денег (в сотрудничестве с ведущими PR-агентствами).

Кому могут понадобиться наши услуги?

  • предпринимателям и коммерческим компаниям, сталкивающимся с обязанностями по соблюдению AML;
  • лицам, подозреваемым или обвиняемым в отмывании денег;
  • инспекторам и аудиторам, нуждающимся в экспертном юридическом анализе;
  • компаниям, чьи банковские счета были заблокированы;
  • организациям, проходящим проверку со стороны государственных органов и национального агентства по борьбе с преступностью.
Читать далее

Резюме

Отмывание денег и финансирование терроризма происходят, когда преступники пытаются скрыть незаконное происхождение своих активов, чтобы избежать подозрений со стороны правоохранительных органов и предотвратить обнаружение улик. Даже если преступник действует в одной стране, его деятельность может иметь серьезные последствия за ее пределами и в глобальном масштабе. Злоумышленники используют сложность мировой финансовой системы, различия в национальных законодательствах и высокую скорость перемещения денежных средств через границы для сокрытия своей преступной деятельности.

Существует множество государственных организаций, борющихся с отмыванием денег. Одной из них является Международный валютный фонд (IMF), который активно участвует в разработке и внедрении политик по противодействию отмыванию денег (AML – Anti-Money Laundering) и финансированию терроризма (CFT – Combating the Financing of Terrorism), а также противодействию финансированию распространения оружия массового уничтожения. Эти меры применяются как на международном уровне, так и в национальных правовых системах стран-участниц.

Будущее с экспертной юридической поддержкой

Наша команда готова предложить индивидуальные решения, направленные на обеспечение соответствия нормативным требованиям, снижение рисков и защиту деловой репутации.

  • Примите проактивные меры для защиты своей компании.
  • Свяжитесь с нами уже сегодня, чтобы записаться на консультацию.
  • Узнайте, как мы можем помочь вам предотвратить потенциальные угрозы и укрепить доверие ваших партнеров и инвесторов.

Ваше спокойствие – всего в одном шаге. Давайте вместе обеспечим безопасность и успех вашего бизнеса!

Чем мы
можем вам помочь?

Свяжитесь
с экспертами

Maciej Zaborowski

Адвокат, управляющий партнер

Paweł Gołębiewski

Юрисконсульт, руководитель международной практики уголовного права

FAQ

Что такое отмывание денег по польскому законодательству?

Отмывание денег — это процесс сокрытия незаконного происхождения денежных средств с целью придания им легального вида. Он включает в себя сложные финансовые операции и действия, направленные на маскировку источника активов, полученных в результате преступлений, таких как торговля наркотиками, рэкет, мошенничество, коррупция, уклонение от налогов и организованная преступность. Польское законодательство рассматривает отмывание денег как тяжкое преступление, поскольку оно подрывает стабильность и прозрачность финансово-экономической системы.

Каковы типичные стадии отмывания денег?

  • Размещение (Placement): внесение наличных преступного происхождения в финансовую систему (например, банковские депозиты).

  • Маскировка (Layering): создание цепочки сложных финансовых операций для сокрытия источника средств — переводы, инвестиции, фиктивные компании.

  • Интеграция (Integration): внедрение «очищенных» средств в экономику, чтобы они не отличались от легальных доходов.

Какие наказания предусмотрены в Польше за отмывание денег?

Лица, признанные виновными, могут быть подвергнуты:

  • Лишению свободы до 8 лет за стандартные правонарушения.

  • До 10 лет тюремного заключения при участии в группе или при отягчающих обстоятельствах.

  • Штрафам до 6 млн злотых (примерно 1,5 млн евро).

  • Конфискации имущества, полученного преступным путём.

  • Запрету на занятие руководящих должностей в компаниях.

  • Профессиональным ограничениям на определённые виды деятельности.

Какими законами регулируется борьба с отмыванием денег в Польше?

Правовая база включает:

  • Уголовный кодекс Польши, особенно статьи 299, 309 и 33.

  • Закон о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (AML Act) — основан на директивах ЕС.

  • Надзор и контроль со стороны Главного инспектора финансовой информации (GIIF).

  • Взаимодействие с KNF (Комиссия финансового надзора), налоговыми и таможенными органами.

Кто обязан соблюдать нормы AML?

  • Банки и кредитные учреждения

  • Финансовые и страховые компании

  • Аудиторы, бухгалтеры, юристы

  • Агентства недвижимости

  • Казино и операторы азартных игр

  • Криптовалютные биржи и поставщики виртуальных активов

  • Другие субъекты, осуществляющие финансовые операции, подпадающие под AML-контроль

Какие ключевые меры AML должны быть внедрены в компаниях?

  • Проверка клиентов (CDD): установление личности, проверка бенефициарных владельцев, оценка риска.

  • Мониторинг транзакций: анализ подозрительных операций.

  • Хранение данных: документация должна храниться минимум 5 лет.

  • Обязательная отчётность: своевременная подача сообщений о подозрительных транзакциях (STR) в GIIF.

  • Внутренние процедуры: политика AML, обучение сотрудников, внутренний контроль.

  • Оценка рисков: регулярный анализ уязвимостей компании к риску отмывания денег.

С какими трудностями сталкивается Польша в борьбе с отмыванием денег?

  • Усложнение схем отмывания с использованием криптовалют, офшоров и торговли

  • Трансграничный характер преступлений требует международного сотрудничества

  • Баланс между эффективностью AML и защитой персональных данных

  • Необходимость внедрения контроля в новых или неформальных секторах

  • Постоянная адаптация к обновлениям европейского законодательства

Можно ли избежать наказания за отмывание денег в Польше?

Да, польское право предусматривает освобождение от ответственности, если лицо добровольно раскрыло важную информацию и сотрудничает с органами до начала расследования. Такая стратегия может привести к смягчению или отмене наказания при условии полной и добросовестной помощи правоохранительным органам.

Как программы уголовного комплаенса помогают в борьбе с отмыванием денег?

  • Идентификация рисков, связанных с отмыванием, в конкретной отрасли

  • Обучение сотрудников и руководства обязательствам и признакам нарушений

  • Обеспечение корпоративной этики и контроля

  • Предотвращение случаев несоблюдения законодательства

  • Эффективное взаимодействие с органами надзора и снижение штрафов

Как связаны меры по возвращению активов с делами об отмывании денег?

 Возврат активов является важной частью борьбы с отмыванием:

  • Арест и конфискация имущества, приобретённого преступным путём

  • Возврат активов государству или пострадавшим

  • Международное сотрудничество по выявлению активов за рубежом

  • Лишение преступных организаций финансовых ресурсов