Отмывание денег

Отмывание денег и меры по борьбе с ним

Что такое отмывание денег?

Отмывание денег охватывает любые действия, направленные на легализацию денежных средств или имущества, полученных из незаконных источников или использованных для финансирования преступной деятельности. Хотя данное преступление традиционно связывается с организованными преступными группировками, занимающимися торговлей наркотиками, оно также распространено в сфере экономической и налоговой преступности, контрабанды, финансирования терроризма и сомнительных финансовых переводов.

Развитие технологий в финансовой сфере привело к тому, что схемы отмывания денег часто включают сложные цепочки финансовых и экономических операций, усложняющих их выявление.

Ответственность за отмывание денег в Польше

В Польше отмывание денег является уголовно наказуемым деянием, караемым лишением свободы на срок до 8 лет. Если преступление совершено в составе организованной группы, наказание может достигать до 10 лет лишения свободы (ст. 299 Уголовного кодекса Польши).

Кроме тюремного заключения, польское законодательство предусматривает штраф до 6 000 000 злотых (1 500 000 евро) (ст. 309 и 33 УК Польши).

Осуждение за отмывание денег автоматически влечет за собой запрет на:

• занятие должностей в совете директоров, наблюдательном совете, ревизионной комиссии компании;
• деятельность в качестве ликвидатора предприятия.

В дополнение к этому суд может наложить:

• запрет на занятие определенной должности,
• запрет на ведение определенной профессиональной деятельности,
• запрет на осуществление определенного вида предпринимательской деятельности.

Освобождение от наказания

Польское законодательство предусматривает возможность освобождения от наказания (так называемая некараемая оговорка) для лица, которое добровольно передало Финансовой разведке (Financial Intelligence Unit) или другому правоохранительному органу информацию о соучастниках преступления и обстоятельствах его совершения, если это помогло предотвратить другое преступление.

Кроме того, если лицо предприняло активные усилия для раскрытия информации и обстоятельств преступления, суд может применить чрезвычайное смягчение наказания.

Как бороться с отмыванием денег?

В связи с растущими масштабами этого явления как на европейском, так и на польском уровне, действует ряд нормативных актов, регулирующих борьбу с отмыванием денег. Эти законы известны как AML (Anti-Money Laundering).

Основным правовым актом в Польше, налагающим обязательства на так называемые подотчетные субъекты, является Закон о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (AML Act).

Центральным органом польской системы AML является Генеральный инспектор финансовой информации (GIIF), который действует при поддержке Департамента финансовой информации Министерства финансов.

Юридическая поддержка по вопросам AML

Наша юридическая фирма предлагает комплексную помощь в вопросах борьбы с отмыванием денег, включая:

• анализ потребностей клиента и разработку соответствующих политик, внутренних процедур AML и другой необходимой документации (криминальный комплаенс) для финансовых учреждений;
• проведение внутренних аудитов по вопросам отмывания денег;
• представительство клиента в административных и судебно-административных разбирательствах, связанных с наложением штрафов за несоблюдение требований AML;
• правовую помощь в случае блокировки банковских счетов на основании положений Закона AML;
• проведение обучающих тренингов для сотрудников подотчетных организаций по вопросам AML;
• поддержку в контактах с Генеральным инспектором финансовой информации, надзорными органами и правоохранительными структурами;
• помощь в подаче и обновлении данных о бенефициарных владельцах в Центральный реестр бенефициарных владельцев (CRBR);
• мониторинг изменений в законодательстве и пересмотр процедур с целью адаптации к новым нормативным требованиям;
• ведение уголовных и экономических уголовных дел в случае выявления нарушений;
• полную поддержку в защите репутации компании в кризисных ситуациях, связанных с подозрениями в отмывании денег (в сотрудничестве с ведущими PR-агентствами).

Кому могут понадобиться наши услуги?

• предпринимателям и коммерческим компаниям, сталкивающимся с обязанностями по соблюдению AML;
• лицам, подозреваемым или обвиняемым в отмывании денег;
• инспекторам и аудиторам, нуждающимся в экспертном юридическом анализе;
• компаниям, чьи банковские счета были заблокированы;
• организациям, проходящим проверку со стороны государственных органов и национального агентства по борьбе с преступностью.